Contributi, prestazioni e dati principali delle assicurazioni sociali
Di seguito è disponibile una panoramica aggiornata dei principali tassi di contribuzione, delle prestazioni e dei dati principali relativi a AVS/AI/IPG/AD, previdenza professionale, assicurazione di indennità giornaliera per malattia e assicurazione infortuni, nonché previdenza privata (pilastro 3a). Tutti i dati sono espressi in franchi svizzeri (CHF).
Quale settore le interessa?
1. AVS/AI/IPG/AD:
contributi, prestazioni e dati principali
Contributi
| Contributi AVS/AI/IPG | Datore di lavoro | Dipendente | Totale | Lavoratore/ lavoratrice indipendente |
|---|---|---|---|---|
| AVS | 4.35 % | 4.35 % | 8.70 % | 8.10 % |
| AI | 0.70 % | 0.70 % | 1.40 % | 1.40 % |
| IPG | 0.25 % | 0.25 % | 0.50 % | 0.50 % |
| Totale AVS/AI/IPG | 5.30 % | 5.30 % | 10.60 % | 10.00 % |
| AD (su un salario mensile fino a CHF 12’350.– o un salario annuo fino a CHF 148’200.–) | 1.10 % | 1.10 % | 2.20 % | non possono farsi assicurare contro la disoccupazione |
| Importi limite della tavola scalare dei contributi per i lavoratori indipendenti | per il 2024 | per il 2025 |
|---|---|---|
| Limite inferiore | 9’800.– | 10’100.– |
| Limite superiore | 58’800.– | 60’500.– |
Questi importi limite si applicano anche ai dipendenti di un datore di lavoro non soggetto ai contributi.
| Contributi minimi | 2024 | 2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AVS | AI | IPG | Totale | AVS | AI | IPG | Totale | |
| AVS/AI/IPG | 422.– | 68.– | 24.– | 514.– | 435.– | 70.– | 25.– | 530.– |
| AVS/AI facoltativa | 844.– | 136.– | 980.– | 870.– | 140.– | 1’010.– | ||
| Reddito di poco conto AVS/AI/IPG | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| Salario annuo lordo | 2’300.– | 2’500.– |
Fino a questo importo i datori di lavoro effettuano il conteggio solo su richiesta dei dipendenti. Anche le economie domestiche private e i datori di lavoro del settore culturale devono conteggiare i salari lordi annui inferiori a CHF 2’300.– o CHF 2’500.–.
Prestazioni
| Rendite di vecchiaia/d’invalidità dell’AVS | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) | |
|---|---|---|---|---|---|
| Rendita di vecchiaia/rendita d’invalidità minima semplice | 1’225.– | 14’700.– | 1’260.– | 15’120.– | |
| Rendita di vecchiaia/rendita d’invalidità massima semplice | 2’450.– | 29’400.– | 2’520.– | 30’240.– | |
| Rendite individuali massime di una coppia di coniugi (due rendite) | 3‘675.– | 44’100.– | 3‘780.– | 45’360.– | |
| Rendite per superstiti dell’AVS | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) | |
| Rendita minima per vedove/vedovi | 980.– | 11’760.– | 1’008.– | 12’096.– | |
| Rendita massima per vedove/vedovi | 1’960.– | 23’520.– | 2’016.– | 24’192.– | |
| Rendita AVS minima per figli/per orfani | 490.– | 5’880.– | 504.– | 6’048.– | |
| Rendita AVS massima per figli/per orfani | 980.– | 11’760.– | 1’008.– | 12’096.– | |
| Prestazioni complementari dell’AVS | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) | |
| Per le persone sole | 1’675.– | 20’100.– | 1’722.50 | 20’670.– | |
| Per le coppie sposate | 2’512.50 | 30’150.– | 2’583.75 | 31’005.– | |
| Per i figli prima del compimento degli 11 anni | 615.– | 7’380.– | 632.50 | 7’590.– | |
| Per i figli dopo il compimento degli 11 anni | 876.25 | 10’515.– | 901.25 | 10’815.– | |
| Assegno per grandi invalidi dell’AVS/AI | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) | |
| Assegno per grandi invalidi AVS | di grado lieve (solo al proprio domicilio) di grado medio (in un istituto/al proprio domicilio) di grado elevato (in un istituto/al proprio domicilio) | 245.– 613.– 980.– | 2’940.– 7’356.– 11’760.– | 252.– 630.– 1’008.– | 3’024.– 7’560.– 12’096.– |
| Assegno per grandi invalidi AI (in un istituto) | di grado lieve di grado medio di grado elevato | 123.– 306.– 490.– | 1’476.– 3’672.– 5’880.– | 126.– 315.– 504.– | 1’512.– 3’780.– 6’048.– |
| Assegno per grandi invalidi AI (al proprio domicilio) | di grado lieve di grado medio di grado elevato | 490.– 1’225.– 1’960.– | 5’880.– 14’700.– 23’520.– | 504.– 1’260.– 2’016.– | 6’048.– 15’120.– 24’192.– |
| Le persone che prima del raggiungimento dell’età di riferimento (ex età di pensionamento) beneficiavano di un’assegno per grandi invalidi dell’AI ricevono un assegno dello stesso importo dall’AVS. | |||||
| Indennità giornaliera AI | 2024 (al giorno) | 2025 (al giorno) | |||
| Indennità di base | fino a 326.– | fino a 326.– | |||
| Assegni familiari | 9.– | 9.– | |||
| Indennità di maternità e di paternità dell’IPG (indennità per perdita di guadagno) | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) |
|---|---|---|---|---|
| Salario massimo assicurato | 8‘250.– | 99‘000.– | 8‘250.– | 99‘000.– |
| Indennità di maternità massima | 98 giorni a CHF 220.– al giorno = CHF 21’560.– | |||
| Indennità di paternità massima | 14 giorni a CHF 220.– al giorno = CHF 3’080.– | |||
L’indennità prevista dalla legge durante il congedo di maternità è pari all’80% del reddito medio percepito dalla madre immediatamente prima della nascita del figlio (tuttavia al massimo CHF 220.– al giorno). Il diritto inizia il giorno del parto e termina al più tardi dopo 98 giorni. Il Canton Ginevra concede alle madri prestazioni più estese. Informazioni dettagliate sono disponibili sul sito web del Cantone (in francese).
| Reddito minimo per avere diritto agli assegni familiari | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) |
|---|---|---|---|---|
| Salario lordo | 612.– | 7‘350.– | 630.– | 7‘560.– |
La Cassa per gli assegni familiari competente sarà lieta di fornirle ulteriori informazioni.
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| AD (assicurazione contro la disoccupazione) | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) |
|---|---|---|---|---|
| Salario massimo assicurato | 12‘350.– | 148‘200.– | 12‘350.– | 148‘200.– |
Le prestazioni in caso di disoccupazione devono essere richieste alla Cassa di disoccupazione cantonale. Le casse di compensazione sono competenti esclusivamente per l’incasso dei contributi.
Per informazioni dettagliate sui contributi e sulle prestazioni nell’ambito dell’assicurazione contro la disoccupazione consultare il promemoria «Assicurazioni sociali» a pag. 1, riga 3.
2. Previdenza professionale (LPP):
contributi, prestazioni e dati principali
Contributi
Il piano di previdenza Uno Basis è tra le soluzioni di previdenza più apprezzate dalle nostre persone assicurate. Per motivi di chiarezza, ci soffermeremo di seguito più dettagliatamente solo su questo piano.
| Piano di previdenza Uno Basis | Contributi Datore di lavoro | Contributi Dipendente | Contributi Totale |
|---|---|---|---|
| 18 – 24 anni | 0.5 % | 0.5 % | 1 % |
| 25 – 64/65 anni | 7 % | 7 % | 14 % |
Maggiori informazioni sul piano di previdenza Uno Basis e una panoramica dettagliata di tutti i piani di previdenza sono disponibili nel promemoria «Panoramica dei piani di previdenza».
Prestazioni
Il piano di previdenza Uno Basis è tra le soluzioni di previdenza più apprezzate dalle nostre persone assicurate. Per motivi di chiarezza, ci soffermeremo di seguito più dettagliatamente solo su questo piano.
Le percentuali indicate di seguito si riferiscono alla quota del salario assicurato o, se si percepisce già una rendita, alla quota della rendita di vecchiaia o d’invalidità in corso, utilizzata per il calcolo delle rispettive prestazioni di rendita (rendita d’invalidità, rendita per partner, rendita per figli):
| Prestazione di rendita | Base di calcolo | Prestazione |
|---|---|---|
| Rendita AI | salario assicurato | 40 % |
| Rendita per partner | prima della riscossione della rendita: salario assicurato dopo la riscossione della rendita: rendita in corso | 25 % 60 % |
| Rendita per figli | prima della riscossione della rendita: salario assicurato dopo la riscossione della rendita: rendita in corso | 10 % 20 % |
Maggiori informazioni sul piano di previdenza Uno Basis e una panoramica dettagliata di tutti i piani di previdenza sono disponibili nel promemoria «Panoramica dei piani di previdenza».
Importi limite, interessi, tasso di conversione
Il piano di previdenza Uno Basis è tra le soluzioni di previdenza più apprezzate dalle nostre persone assicurate. Per motivi di chiarezza, ci soffermeremo di seguito più dettagliatamente solo su questo piano.
| LPP (previdenza professionale obbligatoria) | 2024 (mensile) | 2024 (annuo) | 2025 (mensile) | 2025 (annuo) |
|---|---|---|---|---|
| Salario lordo massimo assicurabile | 7‘350.– | 88‘200.– | 7‘560.– | 90‘720.– |
| Soglia d’entrata (assicurazione obbligatoria a partire da) | 1‘837.50 | 22‘050.– | 1‘890.– | 22‘680.– |
| Deduzione di coordinamento | 2‘143.75 | 25‘725.– | 2‘205.– | 26‘460.– |
| Salario minimo assicurato/salario coordinato | 306.25 | 3‘675.– | 315.– | 3‘780.– |
| Salario massimo assicurato/salario coordinato | 5‘206.25 | 62‘475.– | 5‘355.– | 64‘260.– |
| Interessi | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| Rimunerazione definitiva degli averi della cassa pensione (ambito obbligatorio e sovraobbligatorio) | 5.00 % | * |
| Tasso di interesse provvisorio (ambito obbligatorio e sovraobbligatorio) | 1.25 % | 1.25 % |
| Tasso di interesse minimo LPP | 1.25 % | 1.25 % |
* Il tasso di interesse definitivo per il 2025 sarà stabilito a novembre 2025 dal Consiglio di fondazione.
| Tasso di conversione | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| Tasso di conversione per età di pensionamento ordinaria (uomini 65 anni/donne 64 anni + 3 mesi) per l’avere di vecchiaia obbligatorio (aliquota di conversione minima secondo art. 62c, OPP 2) | 6.80 % | 6.80 % |
| per l’avere di vecchiaia sovraobbligatorio | 6.50 % | 6.50 % |
3. Assicurazione di indennità giornaliera per malattia e assicurazione contro gli infortuni: contributi, prestazioni e dati principali
Contributi per l’assicurazione di indennità giornaliera per malattia (IGM)
| Premio | A carico di |
|---|---|
| Min. 50 % | Datore di lavoro |
| Di solito 50 % | Dipendente |
Per maggiori dettagli consultare il promemoria «Assicurazioni sociali» a pag. 2, riga 3.
Contributi per l’assicurazione infortuni (LAINF)
| Premio | A carico di |
|---|---|
| Assicurazione contro gli infortuni professionali (IP) | Datore di lavoro |
| Assicurazione contro gli infortuni non professionali (INP) | Di solito i dipendenti |
| Assicurazione complementare contro gli infortuni | Di solito 50 % datore di lavoro e 50 % dipendente |
Prestazioni dell’assicurazione di indennità giornaliera per malattia (IGM)
L’assicurazione di indennità giornaliera per malattia (IGM) dà diritto all’80% del salario lordo durante 720 giorni sull’arco di 900 giorni consecutivi, coprendo così un’eventuale perdita di guadagno in seguito a malattia.
Per maggiori dettagli consultare il promemoria «Assicurazioni sociali» a pag. 2, riga 3.
Prestazioni dell’assicurazione infortuni (LAINF)
L’assicurazione contro gli infortuni copre le spese di cura in caso di infortuni professionali e non professionali, nonché di malattie professionali e versa anche un’indennità giornaliera pari all’80% del salario assicurato (max. CHF 148’200.–) a partire dal 3° giorno dopo l’infortunio.
Per maggiori dettagli sulle varie prestazioni consultare il promemoria «Assicurazioni sociali» a pag. 2, riga 2.
4. Dati principali del pilastro 3a (previdenza vincolata)
È possibile versare al massimo gli importi seguenti, deducibili dal reddito imponibile:
| 2024 | 2025 | |
|---|---|---|
| Persone che esercitano un’attività lucrativa con cassa pensione | 7‘056.– | 7‘258.– |
| Persone che esercitano un’attività lucrativa senza cassa pensione: 20 % del reddito da attività lucrativa, per un massimo di | 35‘280.– | 36‘288.– |
