Cotisations, prestations et chiffres clés des assurances sociales
Nous vous proposons une vue d’ensemble actualisée des principaux taux de cotisation, prestations et chiffres clés dans les domaines suivants : AVS/AI/APG/AC, prévoyance professionnelle, assurance indemnité journalière en cas de maladie et assurance-accidents ainsi que prévoyance privée (pilier 3a). Tous les montants sont exprimés en francs suisses (CHF).
Quel domaine vous intéresse ?
1. AVS/AI/APG/AC :
cotisations, prestations et chiffres clés
Cotisations
| Cotisations AVS/AI/APG | Employeur | Employé·e | Total | Indépendant·e |
|---|---|---|---|---|
| AVS | 4.35 % | 4.35 % | 8.70 % | 8.10 % |
| AI | 0.70 % | 0.70 % | 1.40 % | 1.40 % |
| APG | 0.25 % | 0.25 % | 0.50 % | 0.50 % |
| Total AVS/AI/APG | 5.30 % | 5.30 % | 10.60 % | 10.00 % |
| AC (salaire mensuel jusqu’à CHF 12’350.– ou salaire annuel jusqu’à CHF 148’200.–) | 1.10 % | 1.10 % | 2.20 % | ne peuvent pas être assuré·e·s contre le chômage |
| Montants-limites de l’échelle de cotisations décroissante pour les indépendant·e·s | Par an 2024 | Par an 2025 |
|---|---|---|
| Limite inférieure | 9’800.– | 10’100.– |
| Limite supérieure | 58’800.– | 60’500.– |
Ces montants-limites s’appliquent également aux employé·e·s d’un employeur non soumis à l’obligation de cotiser.
| Cotisations minimales | 2024 | 2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AVS | AI | APG | Total | AVS | AI | APG | Total | |
| AVS/AI/APG | 422.– | 68.– | 24.– | 514.– | 435.– | 70.– | 25.– | 530.– |
| AVS/AI facultative | 844.– | 136.– | 980.– | 870.– | 140.– | 1’010.– | ||
| Revenu de moindre importance AVS/AI/APG | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| Salaire annuel brut | 2’300.– | 2’500.– |
Jusqu’à ce montant, les employeurs effectuent un décompte uniquement à la demande des employé·e·s. Les ménages privés et les employeurs dans le domaine de la culture doivent également décompter les salaires annuels bruts inférieurs à CHF 2’300.– ou CHF 2’500.–.
Prestations
| Rentes de vieillesse / d’invalidité de l’AVS | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) | |
|---|---|---|---|---|---|
| Rente de vieillesse / d’invalidité simple minimale | 1’225.– | 14’700.– | 1’260.– | 15’120.– | |
| Rente de vieillesse / d’invalidité simple maximale | 2’450.– | 29’400.– | 2’520.– | 30’240.– | |
| Rentes individuelles maximales d’un couple marié (deux rentes) | 3‘675.– | 44’100.– | 3‘780.– | 45’360.– | |
| Rentes de survivants de l’AVS | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) | |
| Rente minimale de veuve/veuf | 980.– | 11’760.– | 1’008.– | 12’096.– | |
| Rente maximale de veuve/veuf | 1’960.– | 23’520.– | 2’016.– | 24’192.– | |
| Rente minimale AVS pour enfants / rente minimale AVS d’orphelin·e | 490.– | 5’880.– | 504.– | 6’048.– | |
| Rente maximale AVS pour enfants / rente maximale AVS d’orphelin·e | 980.– | 11’760.– | 1’008.– | 12’096.– | |
| Prestations complémentaires de l’AVS | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) | |
| Pour les célibataires | 1’675.– | 20’100.– | 1’722.50 | 20’670.– | |
| Pour les couples mariés | 2’512.50 | 30’150.– | 2’583.75 | 31’005.– | |
| Pour les enfants n’ayant pas atteint l’âge de 11 ans révolus | 615.– | 7’380.– | 632.50 | 7’590.– | |
| Pour les enfants ayant dépassé l’âge de 11 ans révolus | 876.25 | 10’515.– | 901.25 | 10’815.– | |
| Allocation pour impotents de l'AVS/AI | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) | |
| Allocation pour impotents de l’AVS | degré faible (seulement à domicile) degré moyen (dans un home / à domicile) degré grave (dans un home / à domicile) | 245.– 613.– 980.– | 2’940.– 7’356.– 11’760.– | 252.– 630.– 1’008.– | 3’024.– 7’560.– 12’096.– |
| Allocation pour impotents de l’AI (dans un home) | degré faible degré moyen degré grave | 123.– 306.– 490.– | 1’476.– 3’672.– 5’880.– | 126.– 315.– 504.– | 1’512.– 3’780.– 6’048.– |
| Allocation pour impotents de l’AI (à domicile) | degré faible degré moyen degré grave | 490.– 1’225.– 1’960.– | 5’880.– 14’700.– 23’520.– | 504.– 1’260.– 2’016.– | 6’048.– 15’120.– 24’192.– |
| Les personnes assurées qui percevaient déjà une allocation pour impotents de l’AI avant d’atteindre l’âge de référence (appelé précédemment âge de la retraite) reçoivent une allocation de l’AVS d’un même montant. | |||||
| Indemnité journalière AI | 2024 (par jour) | 2025 (par jour) | |||
| Allocation de base | jusqu’à 326.– | jusqu’à 326.– | |||
| Allocations pour enfants | 9.– | 9.– | |||
| Allocation de maternité et de paternité de l’APG (allocation pour perte de gain) | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) |
|---|---|---|---|---|
| Salaire assuré maximal | 8‘250.– | 99‘000.– | 8‘250.– | 99‘000.– |
| Allocation de maternité maximale | 98 jours à CHF 220.– par jour = CHF 21’560.– | |||
| Allocation de paternité maximale | 14 jours à CHF 220.– par jour = CHF 3’080.– | |||
L’allocation versée conformément à la loi pendant le congé maternité s’élève à 80 % du revenu moyen acquis par la mère immédiatement avant la naissance de l’enfant (au maximum cependant à CHF 220.– par jour). Le droit naît le jour de la naissance de l'enfant et s'éteint au plus tard après 98 jours. Le canton de Genève accorde aux mères des prestations supplémentaires. Des informations détaillées sont disponibles sur le site web du canton en français.
| Revenu minimum donnant droit aux allocations familiales | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) |
|---|---|---|---|---|
| Salaire brut | 612.– | 7‘350.– | 630.– | 7‘560.– |
La caisse d’allocations familiales compétente se tient à votre disposition.
Calculateur d’allocations familiales de GastroSocial : pour calculer facilement ses droits
Différents facteurs comme le revenu, l’endroit où habite l’enfant, etc. déterminent s’il y a un droit aux allocations familiales. Notre calculateur d’allocations familiales vous permet de déterminer très facilement lequel des deux parents a droit aux allocations et quel en est le montant dans votre canton. Calculez le droit maintenant
| AC (assurance-chômage) | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) |
|---|---|---|---|---|
| Salaire assuré maximal | 12‘350.– | 148‘200.– | 12‘350.– | 148‘200.– |
Pour percevoir des prestations en cas de chômage, il convient de s’inscrire auprès de la caisse de chômage du canton de domicile. Les caisses de compensation sont compétentes uniquement pour l’encaissement des cotisations.
Vous trouverez des informations détaillées sur les cotisations et les prestations relevant de l’assurance-chômage dans le mémento « Assurances sociales » , à la page 1, ligne 3.
2. Prévoyance professionnelle (LPP) :
cotisations, prestations et chiffres clés
Cotisations
Le plan de prévoyance Uno Basis compte parmi les solutions de prévoyance les plus choisies par nos assuré·e·s. À des fins de clarté, nous nous référons uniquement à ce plan dans la section ci-après.
| Plan de prévoyance Uno Basis | Cotisations Employeur | Cotisations Employé·e | Cotisations Total |
|---|---|---|---|
| 18 – 24 ans | 0.5 % | 0.5 % | 1 % |
| 25 – 64/65 ans | 7 % | 7 % | 14 % |
Vous trouverez plus d’informations sur le plan de prévoyance Uno Basis ainsi qu’une vue d’ensemble détaillée de tous les plans de prévoyance dans le mémento « Plans de prévoyance ».
Prestations
Le plan de prévoyance Uno Basis compte parmi les solutions de prévoyance les plus choisies par nos assuré·e·s. À des fins de clarté, nous nous référons uniquement à ce plan dans la section ci-après.
Les pourcentages ci-après se réfèrent à la part du salaire assuré ou (si une rente est déjà perçue) à la part de la rente de vieillesse ou d’invalidité en cours, qui est utilisée pour calculer les prestations de rente respectives (rente d’invalidité, rente de partenaire, rente pour enfants) :
| Prestation de rente | Base du calcul | Prestation |
|---|---|---|
| Rente AI | Salaire assuré | 40 % |
| Rente de partenaire | Avant la perception de la rente : salaire assuré Après la perception de la rente : rente en cours | 25 % 60 % |
| Rente pour enfants | Avant la perception de la rente : salaire assuré Après la perception de la rente : rente en cours | 10 % 20 % |
Vous trouverez plus d’informations sur le plan de prévoyance Uno Basis ainsi qu’une vue d’ensemble détaillée de tous les plans de prévoyance dans le mémento « Plans de prévoyance ».
Montants-limites, taux d'intérêt, taux de conversion
Le plan de prévoyance Uno Basis compte parmi les solutions de prévoyance les plus choisies par nos assuré·e·s. À des fins de clarté, nous nous référons uniquement à ce plan dans la section ci-après.
| LPP (prévoyance professionnelle obligatoire) | 2024 (par mois) | 2024 (par an) | 2025 (par mois) | 2025 (par an) |
|---|---|---|---|---|
| Salaire brut assurable maximal | 7‘350.– | 88‘200.– | 7‘560.– | 90‘720.– |
| Seuil d’entrée (assurance obligatoire à partir de) | 1‘837.50 | 22‘050.– | 1‘890.– | 22‘680.– |
| Déduction de coordination | 2‘143.75 | 25‘725.– | 2‘205.– | 26‘460.– |
| Salaire assuré minimal / salaire coordonné | 306.25 | 3‘675.– | 315.– | 3‘780.– |
| Salaire assuré maximal / salaire coordonné | 5‘206.25 | 62‘475.– | 5‘355.– | 64‘260.– |
| Taux d’intérêt | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| Rémunération définitive des avoirs détenus auprès de la caisse de pension (régime obligatoire et surobligatoire) | 5.00 % | * |
| Taux d’intérêt provisoire (régime obligatoire et surobligatoire) | 1.25 % | 1.25 % |
| Taux d’intérêt minimal LPP | 1.25 % | 1.25 % |
* Le taux d’intérêt définitif pour 2025 sera fixé par le Conseil de fondation en novembre 2025.
| Taux de conversion | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| Taux de conversion pour âge de la retraite ordinaire (hommes 65 ans / femmes 64 ans + 3 mois) pour l’avoir de vieillesse obligatoire (taux de conversion minimal selon l’art. 62c, OPP 2) | 6.80 % | 6.80 % |
| pour l’avoir de vieillesse surobligatoire | 6.50 % | 6.50 % |
3. Assurance indemnité journalière en cas de maladie et assurance-accidents : cotisations, prestations et chiffres clés
Cotisations à l’assurance indemnité journalière en cas de maladie (IJM)
| Prime | Agent payeur |
|---|---|
| min. 50 % | employeurs |
| généralement 50 % | employé·e·s |
Vous trouverez d’autres informations dans le mémento « Assurances sociales », à la page 2, ligne 3.
Cotisations à l’assurance-accidents (LAA)
| Prime | Agent payeur |
|---|---|
| Assurance-accidents professionnels (AAP) | employeurs |
| Assurance-accidents non professionnels (AANP) | en général les employé·e·s |
| Assurance-accidents complémentaire | généralement 50 % employeurs et 50 % employé·e·s |
Prestations de l’assurance indemnité journalière en cas de maladie (IJM)
L’assurance indemnité journalière en cas de maladie verse 80 % du salaire brut pendant 720 jours sur une période de 900 jours consécutifs et couvre une éventuelle perte de gain consécutive à une maladie.
Vous trouverez d’autres informations dans le mémento « Assurances sociales », à la page 2, ligne 3.
Prestations de l’assurance-accidents (LAA)
L’assurance-accidents couvre les frais de guérison en cas d’accidents professionnels, d’accidents non professionnels et de maladies professionnelles, et verse notamment une indemnité journalière de 80 % du salaire assuré (max. CHF 148’200.–) dès le troisième jour suivant l’accident.
Vous trouverez d’autres informations sur les différentes prestations dans le mémento « Assurances sociales », à la page 2, ligne 2.
Chiffres clés du pilier 3a (prévoyance liée)
Les montants suivants peuvent être versés au maximum et déduits du revenu imposable :
| 2024 | 2025 | |
|---|---|---|
| Personnes exerçant une activité lucrative ayant une caisse de pension | 7‘056.– | 7‘258.– |
| Personnes exerçant une activité lucrative sans caisse de pension : 20 % du revenu, au maximum | 35‘280.– | 36‘288.– |
